Как заполнять 3 ндфл на налоговый вычет за квартиру по ипотеке
Здравствуйте, в этой статье мы постараемся ответить на вопрос: «Как заполнять 3 ндфл на налоговый вычет за квартиру по ипотеке». Также Вы можете бесплатно проконсультироваться у юристов онлайн прямо на сайте.
Содержание:
Декларация сдается в ИФНС по месту регистрации заявителя на вычет:
- В бумажном виде: лично, через представителя с нотариальной доверенностью, почтой.
- В электронном варианте через Интернет: на сайте ФНС России или Госуслуги. В первом случае необходимо завести личный кабинет, во втором – авторизоваться с получением электронной подписи.
Итак, первое новшество заключается в том, что в отличие от прошлых лет сдавать декларацию в случае, если налоговым агентом налог не удерживался, не требуется.
Как заполнить 3-НДФЛ на налоговый вычет за покупку квартиры?
Когда кредит берется, как нецелевой, но на эту сумму была приобретена квартира, то получить процентное возмещение не получится, должна быть именно ипотека.
Налоговая инспекция не может быть уверена, что деньги, взятые у банка, были потрачены на приобретение жилья.
Собственники ипотечного жилья могут произвести и имущественный вычет и возмещение по процентам, так как последний представляет собой самостоятельную компенсацию, предоставляемую отдельно.
Каждый гражданин нашей страны может 1 раз воспользоваться правом на налоговый имущественный вычет. Это право позволит вернуть сумму в размере 13% от стоимости приобретенной недвижимости. А если квартира или дом были куплены в ипотеку, то можно также вернуть 13% от суммы уплаченных по кредиту процентов.
Перед нами открывается окно, которое необходимо заполнить: ввести наименование налогового агента, ИНН, КПП, код ОКАТО. Данную информацию можно взять из справки о доходах и удержанных суммах налогов, выдаваемых налоговыми агентами по запросу налогоплательщика. Устанавливаем галочку в поле «Расчет стандартных вычетов вести по этому источнику» и нажимаем «Да».
Чтобы вернуть налог, перечисленный с доходов физлица в отчетном 2018 году, оформив соответствующий вычет с суммы процентов по ипотеке, уже внесенных физлицом, гражданин составляет 3-НДФЛ и передает её локальным органам ФНС.
К числу лиц, обязанных декларировать свои доходы за 2016 год, также относятся ИП, нотариусы, адвокаты, а также другие граждане, ведущие частную практику.
Для расчета сумм к возмещению НДФЛ по операциям, совершенным до 31.12.2013 г., необходимо руководствоваться нормами кодекса, действующими в момент совершения сделки.
Далее заполняем лист Расчет имущественного вычета. После заполнения нажимаем Вернуться к сведениям об объекте.
СОТРУДНИЧЕСТВО И РЕКЛАМА НА САЙТЕ
Но, когда уплачиваемый подоходный налог маленький и не соответствует определенным суммам, которые закреплены общими правилами, то собственник жилья получает часть от общей суммы, согласно размеру, оплаченного НДФЛ.
При строительстве жилья предоставляются также платежные документы на закупку строительных материалов: товарные чеки, квитанции, закупочные акты и проч.
Порядок предоставления такого вычета регламентирован нормами НК РФ и поясняющими письмами ФНС и Минфина.Гражданин РФ имеет право получить вычет при осуществлении покупки на территории РФ жилья или участка земли (а также их части), и при ИЖС.
Речь идет о пенсионерах, которые могут заявить вычет задним числом, используя доходы, полученные за 3 предыдущих налоговых периода.
На видео о заполнении декларации
Программа выдаст окно, в котором можно указать периоды, когда применялись те или иные вычеты. Их заполняют по коду вычета, совпадающему с тем, который стоит в справке 2-НДФЛ.
Дожидаться полного погашения кредита не обязательно. Ограничений для подачи декларации по датам в течение года не имеется. Обратиться в налоговую инспекцию можно в любое время.
Пример. Возврат 3-НДФЛ по процентам по ипотеке. Имущественный вычет. Возврат налога. Вычеты ндфл для ип.
Дорогие читатели! Статья рассказывает о типовых способах решения юридических вопросов, но каждый случай индивидуален.
Квартира была куплена в 2011 году с использованием ипотечных средств. Имущественный вычет по самой недвижимости был получен в 2011 и 2012 годах. \n\nПосле этого покупатель ежегодно оплачивал проценты по кредиту, и в 2015 году полностью расплатился с ипотекой.
Одним из способов вернуть часть средств, вложенных в ипотечное жилье, является оформление налогового вычета. Таким правом может воспользоваться каждый официально работающий гражданин, который делает отчисления в Пенсионный фонд.
Покупка недвижимости в ипотеку часто является единственным способом улучшить жилищные условия. При этом многих смущает необходимость долгие годы платить банкам крупные суммы. Но ипотечное бремя можно смягчить, вернув часть потраченных денег с помощью имущественного вычета. В отдельных случаях можно вернуть с одного объекта до 1,3 млн рублей. Главное — корректно заполнить форму декларации 3-НДФЛ.
По прошествии года, за который вычет получается – вся сумма предоставляется налоговой. В течение года тоже можно получить вычет по месту работы. Для того чтобы был возврат за 2012 год нужно дождаться окончания года.
Факт оплаты жилья должен подтверждаться соответствующими платежными документами, оформленными в установленном порядке. В ст. 220 НК РФ приведен примерный перечень таких документов.
Примечательно, что вычет по внесенным процентам предоставляется и учитывается отдельно от вычета по основным издержкам физического лица на покупку жилья, максимальное значение которого равняется 2 (двум) миллионам рублей.
Как заполнить декларацию 3-ндфл по ипотеке?
При подобных обстоятельствах гражданин налогоплательщик сможет обратиться за налоговым вычетом и возвратом по ипотеке в следующем году.
И я бы даже советовала подождать до середины мая, чтобы схлынула волна «обязательных» декларирующихся, которым надо податься в срок до 30 апреля.
Как заполнить НДФЛ-3 на возврат процентов по ипотеке (пример заполнения) Титульный лист
- Если это ваша первая декларация, то в «Номер корректировки» укажите «0 – -«В поле «Отчетный период» внесите год, за который возвращаете налоговые средства.
- Чтобы заполнить «Код налогового органа» посетите сайт вашей налоговой службы.
- Код по ОКАТО уточняйте в том же месте где и код налогового органа.
- Стандартный код категории налогоплательщика 760, если вы физическое лицо.
Образец заполнения 3-НДФЛ для процентов по ипотеке можно скачать по ссылке: Скачать образец *** При возврате процентов по ипотеке 3-НДФЛ необходимо заполнять тем налогоплательщикам, которые не воспользовались в течение года правом на получение вычета у работодателя.
Для возврата налога при получении стандартного налогового вычетаОбразец (пример) заполнения декларации для возврата налога при получении стандартного налогового вычета в формате PDF. Чтобы отчитаться по доходам 2015 года При продаже имущества, например, автомашины или квартирыОбразец (пример) заполнения декларации при продаже имущества, например, автомашины или квартиры, в формате PDF.
Подавая в налоговый орган декларацию, налогоплательщик заявляет о наличии у него права и желания в использовании имущественного вычета.
Если достоверность подтверждается представителем физического лица, то копия документа, подтверждающего полномочия законного или уполномоченного представителя налогоплательщика на подписание представляемой Декларации, должна прилагаться к Декларации.
Мужчина вправе вернуть 13% от 1 250 000 рублей, т.е. 162 500 рублей. Его годовой заработок в 2016 году составил 432 000 рублей, а в 2019 году – 487 000 рублей. Работодатель выплатил за него подоходный налог: 56 000 и 63 000 рублей соответственно.
Сейчас апрель, а значит вот-вот пройдет срок подачи декларации на доходы физических лиц (то есть 3-НДФЛ) и в среде знакомых замечаю панику.
На примере бумажного бланка рассмотрим заполнение формы в случае возврата при покупке жилья в ипотеку. Заполнять ее будем не по порядку страниц для удобства проверки внесенных данных.
Если в налоговом периоде имущественный налоговый вычет при покупке квартиры не может быть использован полностью, его остаток может быть перенесен на последующие налоговые периоды до полного его использования.
Закон говорит, что если часть ипотечного кредита была погашена средствами материнского капитала, то эта сумма должна быть вычтена из учета средств, за которые положен налоговый вычет. Объясняется это очень просто: вы не уплачивали налог с материнского капитала, поэтому и право на его возврат не возникло.
Второе, получить вычет через ИФНС можно только по окончании налогового периода, т.е. полного календарного года, за который налогоплательщиком внесен в бюджет НДФЛ и не более, чем за три года, предшествующих обращению. Так, в 2019 году можно подавать отчеты за 2015-2017 годы.
Кроме возврата 13% от стоимости жилплощади, можно вернуть и проценты, которые были заплачены за жилищный кредит. Но, процентный возврат будет высчитываться с суммы не выше 3- миллионов рублей.
В данном документе обязательно указываются налогооблагаемые доходы гражданина, размер удержанного и уплаченного подоходного налога, обоснованная величина причитающегося вычета по ипотеке, а также сумма НДФЛ, заявленная физлицом к возврату.
Примеры заполнения налоговых деклараций по форме 3-ндфл
Имущественный налоговый вычет при покупке в 2018 году квартиры предоставляется в размере фактически произведенных расходов. Однако для расходов на покупку (строительство) квартиры и иного жилья он, напомним, не может быть более 2 000 000 руб. (без учета погашения процентов по целевым займам (кредитам)) (абз. 13 пп. 2 п. 1 ст. 220 НК РФ).
Максимально возможный вычет составляет, судя по приведенным выше данным, 260 и 390 тыс. соответственно. Однако точная сумма зависит от конкретных значений стоимости квартиры и уплаченных процентов.
- по стоимости квартиры. Например, Иван Петрович купил квартиру стоимостью 1 млн. руб. Из этих денег он внес в качестве первоначального взноса 300 тыс., остальные 700 тыс. – оформил в виде ипотечного кредита сроком на 10 лет. Значит, он имеет право получить вычет в размере 130 тыс. руб. – причем не через 10 лет, когда погасит свою задолженность, а уже в следующий после покупки квартиры год. В будущем он сможет еще раз воспользоваться своим правом и получить вычет с оставшегося миллиона рублей в случае покупки новой жилплощади.
- по уплаченным процентам. Например, Иван Петрович за первый год пользования ипотечным кредитом уплатил банку проценты в размере 100 тыс. руб. Это означает, что возврат налога по процентам может быть осуществлен в размере 13 тыс. руб. Каждый последующий год Иван Петрович также может получать вычет за фактически уплаченные им проценты по кредиту.
Сразу отмечу, что если Вы хотите вернуть налоговый вычет после покупки недвижимости или уплаты ипотеки, для чего и готовите 3-НДФЛ, то можете не торопиться – в этом случае она подается в любое время года.