Нужно ли отчитываться в налоговую при покупке квартиры в 2024 году

Здравствуйте, в этой статье мы постараемся ответить на вопрос: «Нужно ли отчитываться в налоговую при покупке квартиры в 2024 году». Также Вы можете бесплатно проконсультироваться у юристов онлайн прямо на сайте.

Содержание:

С 1 января 2024 года владельцам участков с постройками нужно будет указывать в уведомлении для расчета земельного налога, какой участок земли занимает возведенное на нем строение, и отмечать его кадастровый или инвентарный номер. Это касается объектов жилищного фонда, инфраструктуры ЖКХ и другой недвижимости.

Заработает новая форма уведомления для расчета земельного налога по некоторым видам участков

«Раньше это не указывалось, многие объекты не «привязаны» к земле. В результате возникают ситуации, когда, например, планируют строительство автодороги, прокладывают маршрут строительства и обнаруживают, что по пути следования расположен дом, который не отмечен на карте. Данная поправка позволит сделать процедуру проектирования более прозрачной, зафиксировать все объекты для последующей защиты имущества граждан», — пояснила юрист.

Что делать, если не удалось подать 3 НДФЛ при покупке квартиры в 2024 году вовремя?

Обратитесь в налоговый орган. При несвоевременной подаче декларации вам могут начислить пени и штрафы, поэтому важно обратиться в налоговую службу как можно скорее. Получите консультацию специалиста и узнайте, какую процедуру нужно пройти для дальнейшей подачи декларации.
Соберите все необходимые документы. Вам понадобятся документы, подтверждающие покупку квартиры, а также документы, необходимые для заполнения налоговой декларации. Убедитесь, что у вас есть все необходимые сведения и документы, чтобы избежать задержек в процессе подачи декларации.
Заполните налоговую декларацию. В случае, если вы не смогли подать декларацию вовремя, вам необходимо заполнить ее и предоставить в налоговую службу. Будьте внимательны и проверьте все введенные данные, чтобы избежать ошибок.
Оформите платежи. При подаче декларации вам необходимо будет уплатить налоги и сборы, связанные с покупкой квартиры. Убедитесь, что у вас есть все необходимые реквизиты и информация для осуществления платежа.
Отправьте декларацию в налоговую службу. После того, как вы заполнили декларацию и совершили все платежи, отправьте ее в налоговую службу. Следите за сроками подачи декларации, чтобы избежать штрафов и пеней.

Если вам все же не удалось подать декларацию вовремя, не откладывайте этот вопрос на потом. Чем быстрее вы обратитесь в налоговую службу и заполните декларацию, тем меньше последствий вас ожидает. Помните, что своевременная подача налоговой декларации является обязательным условием для правильной определения налоговых обязательств и избежания проблем со службой налогового контроля.

При покупке квартиры в 2024 году действуют определенные правила и требования, которые необходимо соблюдать. Вот основные из них:

Вид декларации	Подача декларации	Сроки подачи
Налоговая декларация на приобретение недвижимости	Обязательно	В течение 30 дней с момента заключения сделки
Декларация по налогу на имущество	Не обязательно	—
Декларация на получение налоговых вычетов	Не обязательно, но рекомендуется	В течение года после приобретения квартиры

Налоговая декларация на приобретение недвижимости является обязательной для заполнения и подачи в течение 30 дней с момента заключения сделки. Данная декларация позволяет правительству контролировать и учитывать все операции с недвижимостью и добровольное уплату налогов.

Декларация по налогу на имущество не является обязательной при покупке квартиры, но может быть заполнена и подана по желанию владельца недвижимости. В этой декларации указываются сведения об объекте недвижимости и его стоимость, на основе которых рассчитывается сумма налога на имущество.

Декларация на получение налоговых вычетов также не является обязательной, но рекомендуется для заполнения и подачи в течение года после приобретения квартиры. Она позволяет получить налоговые вычеты за определенные расходы, связанные с приобретением недвижимости, например, расходы на ипотеку или ремонт.

Изменения в законодательстве

Согласно последним изменениям в законодательстве, с 2024 года все граждане, приобретающие квартиру, обязаны подавать декларацию о своих доходах. Ранее такая обязанность возлагалась только на тех, кто покупал жилье стоимостью свыше определенной суммы в зависимости от региона.

Данная изменение было внесено в целях контроля за соблюдением налогового законодательства и более четкого учета доходов граждан. Теперь при покупке квартиры, независимо от ее стоимости, каждый гражданин должен сообщить о своих доходах и заполнить соответствующую декларацию.

Однако следует отметить, что подача декларации не означает автоматического наложения налога на доходы от продажи квартиры. В большинстве случаев, если человек не осуществлял продажу жилья в течение определенного срока или не получал доходы, связанные с этой сделкой, налоговые выплаты не требуются.

Тем не менее, необходимость подачи декларации необходимо учитывать при планировании покупки квартиры. Невыполнение данной обязанности может привести к наложению штрафов и других административных санкций.

Остается следить за изменениями в законодательстве и соблюдать требования, чтобы быть законопослушным гражданином и избежать неприятных последствий.

Какие документы потребуются

Для правильной уплаты налога после продажи квартиры необходимо предоставить следующие документы:

1	Договор купли-продажи квартиры, заверенный нотариусом
2	Выписку из Единого государственного реестра недвижимости (ЕГРН), подтверждающую право собственности на квартиру
3	Документы, подтверждающие стоимость квартиры на момент ее приобретения (например, договор купли-продажи при покупке квартиры, документы о переоценке недвижимости)
4	Документы, подтверждающие расходы на улучшение и ремонт квартиры (например, счета, квитанции, работы и услуги)
5	Договор купли-продажи квартиры, подписанный с покупателем
6	Банковские документы о поступлении денежных средств от продажи квартиры
7	Паспорт и ИНН продавца

Перед подачей документов рекомендуется проконсультироваться с налоговым органом для уточнения требований и обращаться за помощью к юристу, специалисту в области налогового права.

С ипотечной недвижимостью ситуация сложнее. Можно вернуть до 260 000 рублей налога за стоимость жилья (если квартира стоит 2 млн) и 390 000 за проценты (3 млн). Это соответствует кредиту под 12-13% годовых примерно на 15 лет.

Максимум – 650 000 рублей. Именно эти цифры фигурируют в статьях. Такие деньги можно получить, если человек полностью выплатил весь кредит.

Еще один важный фактор: сумма уплаченного НДФЛ за время выплаты ипотечного кредита, должна быть больше или равна сумме возврата. Поэтому, если человек заплатит в бюджет только 300 тысяч, то ему их и вернут.

Когда муж и жена берут ипотеку, то квартира считается совместно нажитой. Поэтому, каждый может претендовать на максимум – до 650 000 рублей.

Отдельно считается 3 млн для мужа, отдельно для жены. Это работает только в том случае, если стоимость квартиры будет превышать 6 миллионов рублей. Пара может вернуть максимум 1.3 млн, если уплаченные проценты тоже будут соответствовать требованиям законодательства.

Какое жилье считается единственным?

Если в собственности гражданина на момент продажи находится только одно жилое помещение, то оно признается единственным. Минимальный срок владения в этом случае будет составлять 3 года. При этом не учитывается жилье, которое было приобретено в течение 90 дней до продажи прежнего.

Например, вы купили квартиру в сентябре 2019 года и продали ее в октябре 2022 года — 3 года минимального срока уже прошло. При этом еще до продажи, в августе 2022 года, вы купили новое жилье, куда и собираетесь переехать. В этом случае налог не нужно будет платить, поскольку проданное жилье все еще считается единственным.

Как рассчитывается налог с продажи недвижимости для нерезидентов?

Если вы не являетесь налоговым резидентом России, то налог с продажи недвижимости, которая находилась в собственности меньше минимального срока владения будет составлять 30% от суммы продажи по договору.

При этом нерезиденты не могут применить налоговый вычет.

Справочно:

Налоговым резидентом является гражданин, который находился на территории России 183 дня и больше за последние 12 месяцев подряд.

Изменения в ставках налога на имущество

Размер налоговой ставки на имущество устанавливают субъекты РФ, однако максимальная ставка ограничена налоговым кодексом и составляет 2,2 %. Если налоговая база объектов недвижимости определяется на основе кадастровой стоимости, то субъекты РФ могут устанавливать ставку налога, которая не превышает 2 %.

Летние поправки затронули п. 1 ст. 380 НК РФ — добавили новое положение, которое устанавливает максимальную ставку налога, исчисляемого по кадастровой стоимости, для объектов недвижимости, принадлежащих личному фонду на праве собственности. Важно отметить, что это правило будет применяться только к объектам недвижимости, таким как жилые помещения, гаражи и машино-места с кадастровой стоимостью менее 300 млн рублей. Субъекты РФ будут вправе устанавливать размер налоговой ставки, который не превышает пороговый уровень — 0,3 %.

Можно ли получить налоговый вычет, если не работаешь?

Вы можете претендовать на вычет, даже если у вас нет официального трудоустройства в момент приобретения недвижимости и даже если с момента покупки прошло уже более трех лет.

Основное условие для получения налогового вычета: нужно быть налогоплательщиком. Обычно это значит быть официально трудоустроенным, но можно и иметь другой доход, с которого уплачивается НДФЛ 13%: продажа другого имущества, сдача квартиры в аренду или средства, полученные от источников за пределами РФ.

Если нет официальных доходов, то есть никакой налог не платится, то получается, что государству нечего возвращать. Но вы не лишаетесь права на вычет совсем — его просто пока нельзя использовать. При появлении официального дохода через несколько лет можно подать документы на вычет и вернуть деньги.

Как работает вычет за отделку

Если вы купите квартиру в новостройке, сможете частично компенсировать не только её стоимость, но и деньги, которые потратили на отделку. При этом такой вычет входит в состав общего с лимитом в 2 млн рублей.

👇🏼 Пример расчёта

Вы приобрели квартиру без отделки за 1,7 млн рублей, на ремонт потратили 500 000 рублей. В итоге получилось 2,2 млн рублей — но вернуть можно только 260 000 (13% от 2 млн). Если бы вычета за отделку не было, получили бы 221 000 рублей.

❗️ Важные нюансы

Чтобы получить вычет за отделку, квартира должна быть куплена в новостройке. Причём это касается только домов на стадии строительства — если возьмёте жильё у застройщика в готовом здании, лишитесь права на получение компенсации за отделку.

В договоре с застройщиком должно быть написано, что квартира продаётся без отделки. Именно «без отделки» — если написать, что «без ремонта», в вычете могут отказать. Если будете заказывать ремонт у застройщика, нужно разделить в договоре стоимость квартиры и отделки. Если она выполнена частично, то нужно расписать, какие работы входят в стоимость.

Какие нововведения могут заработать в 2024 году

Вот несколько нововведений, которые могут повлиять на проведение сделок с недвижимостью в 2024 году:

использование новых технологий: виртуальные туры, дополненная реальность, онлайн-платформы и приложения помогут потенциальным покупателям осмотреть недвижимость изнутри и снаружи, не выходя из дома;
упрощение процедур регистрации сделок: внедрение электронных учётных систем и документооборота позволит сократить бюрократические процессы и ускорить регистрацию сделок;
изменение требований покупателей: современные покупатели всё более ориентированы на экологичность и энергоэффективность, поэтому недвижимость, соответствующая этим требованиям, будет в большом спросе;
возможно решат что-либо со статусом апартаментов, объём которых всё возрастает и может сильно изменить баланс жилой и коммерческой недвижимости;
льготы и пособия: освобождение от уплаты налога на прибыль от продажи жилых помещений, компенсация части стоимости жилого помещения, субсидия на ипотечные кредиты.

Правила оформления декларации

Если используется взаимозачет при продаже и покупке квартиры, важно грамотно оформить необходимую документацию. Она передается в отделение ФНС по месту проживания гражданина. Особенно много внимания уделяется декларации при продаже и покупке квартиры одновременно. К правилам ее составления относится:

заполнять нужно два раздела, один из которых предназначается для оформления вычета, а другой содержит сведения обо всех доходах, с которых уплачивается 13 %;
отдельно можно внести информацию о возможности получения социального вычета;
не требуется с помощью каких-либо документов подтверждать снижение налоговой базы на 1 млн руб.;
к декларации необходимо прикладывать другие бумаги, выступающие доказательством продажи и покупки двух объектов недвижимости.

Необходимая документация для уплаты налога

Если человек должен заплатить подоходный налог с продажи дома, в первую очередь ему потребуется заполнить налоговую декларацию. Она оформляет ее по форме 3-НДФЛ. Потребность в заполнении документа ложится на плечи собственников жилья.

Отчетный документ при продаже квартиры может быть заполнен несколькими способами, в перечень которых входят:

электронное заполнение при помощи личного кабинета налогоплательщика на сайте Федеральной Налоговой Службы;
на специальных бланках, получить которые можно, обратившись в Налоговую инспекцию;
в распечатанном виде с использованием специальной программы Декларация 2023 .

Передать отчетность для уплаты налога с продажи жилья в уполномоченный орган также можно при помощи нескольких способов. Классическим из них является личное посещение отделения Федеральной Налоговой Службы. Обращаться необходимо в учреждение, расположенное по месту жительства гражданина.