Какой налог надо заплатить при продаже квартиры
Здравствуйте, в этой статье мы постараемся ответить на вопрос: «Какой налог надо заплатить при продаже квартиры». Также Вы можете бесплатно проконсультироваться у юристов онлайн прямо на сайте.
Содержание:
Еще пару лет назад налоговое законодательство претерпело существенные изменения, в этом году вступил в силу ряд нововведений.
Известно, что при продаже квартиры собственник должен заплатить налог на доход, полученный в результате заключенной сделки.
Налог при продаже квартиры
НО! Ваш покупатель возможно обратится в Налоговую службу за получением налогового вычета и в обязательном порядке предоставит туда документы, подтверждающие расходы на покупку:
- Расписку от продавца в получении денег за продажу
- Платежное поручение в банк о переводе на ваш счет
Полностью освобождены от налогового обременения лица, которые владеют жильем более трех лет и купили его до первого января 2016 года. Даже если при совершении договора купли-продажи получены большие дивиденды, никакому налогообложению для физических лиц она не подлежит.
Определившись, с тем какой налог уплачивается при реализации квартиры, рассмотрим вкратце порядок его уплаты и меры ответственности за нарушение сроков сдачи отчётности и уплаты платежа.
В соответствии с требованиями п.5 ст.217 НК РФ, если вы даже попытаетесь занизить сумму продаже, то налоговая инспекция вправе будет пересчитать размер НДФЛ по базе в 0,7 от кадастровой стоимости, если таковая будет выше суммы, указанной продавцом собственности в декларации. Однако, при этом за ним сохраняется право на уменьшение налогооблагаемой базы на 1 млн. руб.
Как уменьшить налог при продаже квартиры
Если вы, продавец квартиры — физическое лицо, обычный человек, не инвестор, ни учредитель юридического лица — тогда вы должны оплатить подоходный налог (НДФЛ).
Платить налог не придется, если квартира была приобретена на основании возмездных сделок (купля-продажа, мена) и находится в вашей собственности более 5 лет (ранее минимальный срок владения составлял 3 года, но с 01.2016 года был увеличен). Согласно Налоговому кодексу РФ, по истечении этого времени собственник полностью освобождается от уплаты налогов при продаже недвижимости.
Разница очевидна, поэтому всегда необходимо копить все документы о покупке квартиры, тем более если она приобреталась по ипотечному кредиту, по которому начислялись проценты и чеки по расходам.
При продаже возникает доход, который в любом случае подлежит налогообложению. Избежать или уменьшить вы это сможете только в том случае, если приобретете в тот же налоговый период квартиру, тем самым минусуя второе от первого в декларации.
Какой налог с продажи квартиры в 2019 году и как его не платить
Если вы продаете квартиру, которую получили до 01.01.2016 года бесплатно (дарение, приватизация) и владели ей менее 3-х лет.
Исчисление налога с продажи квартиры в 2019 году не подверглось переменам. Физлицами подоходный налог с продажи платится, как и прежде, 13 процентов. Эта норма установлена п. 1 ст. 224 НК. Несомненно, важно продающему, какая сумма облагается. Исходя из самого названия ясно, что облагается налогом при продаже полученная прибыль.
Случай 1. Человек купил квартиру за 2,5 миллиона, сделал в ней ремонт на 700 тысяч, что подтвердил чеками и счетами, а через год продал недвижимость за 4 миллиона.
Не придётся решать проблему, какой налог нужно отдать государству, когда наличествует одно из обстоятельств, предусмотренных в п. 3.
С какой суммы при продаже квартиры платится налог в 2019 году
Оформление в ипотеку продаваемого дома однозначно отобразит фактическую уплаченную за него сумму. Освобождение же от налога возможно при двух вариантах: срок владения после 1 января 2016 года 5 лет или же покупка в течение календарного года другого жилья — т.е. сумма покупки будет равна или больше суммы продажи. Но раз собственнику более 80 лет, есть право на налоговый вычет.
Каким же налогом облагается продажа квартиры? С дохода собственник должен заплатить НДФЛ по стандартной ставке 13%. В законодательстве есть льготы, воспользовавшись которыми можно сократить сумму налога, либо не платить его вообще. В первую очередь льготы связаны тем, насколько долго в вашей собственности находилась проданная квартира.
Налог на полученный после продажи недвижимости доход будет начисляться в размере 13% от общей суммы дохода. Но существует ряд возможностей для снижения налогового платежа.
Дорогие читатели! Наши статьи рассказывают о типовых способах решения юридических вопросов, но каждый случай носит уникальный характер.
Нововведение касается квартир, домов и объектов недвижимости, которые были приобретены после 01 января 2016. Для всех объектов, построенных ранее, продолжает действовать срок для безналоговой продажи после трех лет владения.
Перечень имущества, подпадающего под налоговые льготы, достаточно широк. Нормативные акты описывают способы налоговой экономии не только при сделках с квартирами, но также поясняют, как не платить налог с продажи дома, земельного участка и пр.
Особенности заполнения декларации
Необходимо отметить, что декларация обязательна к представлению даже если сумма к уплате равна нулю. Но указанное условие действует лишь для имущества со сроком владения менее трёх (пяти) лет.
За неуплату налога с продажи квартиры продавцу грозит штраф в размере 20% от суммы платежа, подлежащей внесению в бюджет, если же он не был уплачен специально, штраф возрастёт до 40%.
Доходы граждан РФ облагаются налогом. Он называется НДФЛ и расшифровывается как налог на доходы физических лиц. Платить в казну придётся как с заработной платы, так и при получении разного рода прибыли: выигрыш в лотерею, выплата дивидендов по акциям, выгода от сделок с имуществом и пр.
Через представителя. Представителю необходимо иметь при себе доверенность, заверенную нотариально. В случае её отсутствия налоговый орган правомерно откажет в принятии документов.
При реализации жилого помещения бывшие собственники выплачивают установленную налоговую ставку в казну государства в рамках полученной прибыли. Однако существуют обстоятельства, которые позволяют существенно снизить или вовсе не платить налог с продажи квартиры в 2019 году.
Период обладания считается не в календарных годах, а месяцами, так срок владения квартирой для продажи должен составлять не менее 36 календарных месяцев подряд. Расчет может осуществляться до момента выдачи свидетельства о правах на дом – при открытии наследства и принятии его, рекомендуется рассчитывать время с момента получения свидетельства.
Если вы используете налоговый вычет и сократите сумму дохода на миллион рублей, то получите налог 780 000 руб.
Требуется немаловажное уточнение, что налог 13%-ный установлен только для соотечественников. В п. 3 ст. 224 физлицам-налоговым нерезидентам РФ ставку подоходного обложения установили равной 30%.
Когда не удалось найти лазейку в виде исключений, то начисления налога с квартиры, приобретённой сравнительно недавно, избежать не удастся. Когда имеется дата официальной регистрации, отсчёт от которой, до дня продажи не доходит до установленного трёх- или пятилетнего минимума, то надо платить.
Какой будет сумма налогового сбора? Как рассчитать?
Возможность приватизации является отличной функцией для многих людей. В результате оформления приватизации физическое лицо получает права на объект недвижимости, вследствие чего может теперь самостоятельно решать то, как им распоряжаться.
Пример 1. Вы приватизировали квартиру менее 3 лет назад. Единственный доступный вам налоговый вычет составляет 1 миллион рублей.
Еще один важный момент, который касается продажи квартиры в целом – кто выступает налогоплательщиком в такой сделке. На этот случай в законе есть четкие предписания, которые касаются акта купли-продажи – налог на продажу квартиры выплачивает продавец, но только в тех ситуациях, когда данный налог является обязательным. Здесь интересно – кто же выступает продавцом.
Как продать квартиру без налога при общей долевой собственности
Если с любой из этих дат до даты сделки по продаже квартиры прошло более трех лет, вы освобождаетесь от уплаты налога в России.
В этом случае все обычно сводится к одному вопросу – нужно ли платить дополнительный налог с продажи. Будем разбираться с этим и многими другими нюансами, которые касаются продажи приватизированной квартиры.
Основанием для уплаты налога является получение дохода (в данном случае от продажи квартиры), приватизация или приобретение в этом случае не имеет значения, значение имеет дата оформления права собственности — если это после 01.01.2016г., то без уплаты налога только после 5 лет владения, или если 70% кадастровой стоимости будет менее 1 млн. руб.
Гражданин Баженов С. Д. купил квартиру в 2017 году. Через 2 года – в 2019 г. – он планирует её продать. Таким образом, условия закона по освобождения от НДФЛ Баженовом не выполнены: он владел жильём менее 5 лет.
Кто не должен платить налог с продажи квартиры
В первом случае, если происходит продажа приватизированной квартиры, которая находится во владении меньше года, однозначно будут дополнительные налоги. Ценник квартиры в этом случае не играет никакой роли и сумма, за которую вы продаете квартиры, рассматривается государством как статья доходов, а потому облагается налогом в 13% — такой же НДФЛ, как вы платите из зарплаты.
Но, при этом, ни кто кроме вас и вашего покупателя не знает, получили ли вы деньги по сделке или у вас в договоре прописана отсрочка платежа до следующего года, например.
ФНС уточняется, что НДФЛ облагается только фактически полученная прибыль – разница между первоначальной стоимостью жилья и конечной ценой ее реализации.
Прибыль при продаже квартиры, находившейся в собственности менее указанного в законе срока, должна быть отражена в налоговой декларации и представлена в инспекцию по месту жительства до 30 апреля года, следующего за годом получения дохода.
Продажа квартиры без налога возможна после 3 лет — 5 лет собственности в зависимости от способа получения имущества (покупка, приватизация, наследство) (п. 17.1 ст. 217 НК РФ).
Второй вариант — учесть расходы в качестве вычета. Имеются ввиду расходы при покупке продаваемой вами квартиры.