Какие документы необходимы в налоговую для налогового вычета по квартире в ипотеку

Здравствуйте, в этой статье мы постараемся ответить на вопрос: «Какие документы необходимы в налоговую для налогового вычета по квартире в ипотеку». Также Вы можете бесплатно проконсультироваться у юристов онлайн прямо на сайте.

Содержание:

Один из самых популярных типов налоговых вычетов — имущественный, то есть, оформляемый по факту совершения налогоплательщиком сделки по приобретению жилья. При этом общераспространенна покупка жилой недвижимости в ипотеку.

Согласно законодательству, вернуть процент от потраченных денег может гражданин, который купил любой недвижимый объект (квартира, дом, земельный участок). Эта программа была специально разработана для улучшения жилищных условий граждан России.

Рассчитывать на помощь государства можно только в том случае, если покупатель недвижимости официально трудоустроен и каждый месяц платит подоходный налог. Приобретая недвижимость,разрешается получить обратно часть потраченных денег, сумма при этом не может быть больше 13% от общей стоимости жилья.

Список документов для налогового вычета по ипотеке

Наибольшая сумма для возвращения НДФЛ ограничивается 2 млн. р. В связи с этим налоговый вычет не может превосходить 260 тыс. р. (по 130 тыс. р. с каждого из двух миллионов). Если квартира стоит 1 млн. р., то размер компенсации составит 130 тыс. р. (13% от миллиона).

Кредит на приобретение жилища должен характеризоваться как целевой, иначе налог не будет подлежать возврату. Если квартира/дом были оформлены в ипотеку, проблем не будет, так как ипотека – это заем финансов на приобретение жилья (привлечение кредита с определенной целью).

Нельзя оставить без внимания существующую особенность предоставления налогового вычета, которая заключается в том, что присутствует возможность частичного возмещения затрат, не только связанных с приобретением квартиры (дома), но и за фактически выплаченные проценты по кредиту.

Что касается индивидуальных предпринимателей, которые в ходе своей деятельности используют упрощенку, патентную систему или вмененку, то они автоматически лишаются права на получение данного вычета.
Для тех случаев, когда клиент хочет получить налоговый вычет в виде заработной платы, с которой не будет взыматься 13%, то необходимо будет уведомить об этом свое руководство и пойти взять в налоговую службу специальное уведомление. Ждать его придется примерно 1 месяц, после чего отнести справку в бухгалтерию своего предприятия.

Обязательно ли заявлять вычет по кредитным процентам сразу?

Меня зовут Афанасьева Марина Дмитриевна. Я 4 года работала налоговым инспектором. Теперь помогаю людям получить налоговые вычеты — консультирую, заполняю декларации 3-НДФЛ, собираю справки и подаю все это в налоговую инспекцию.

Дальше только доверенный будет собирать документы для налогового вычета по ипотеке и подавать их в налоговую.

При этом в новом договоре должны быть приведены формулировки, отражающие тот факт, что рефинансирован именно тот кредит, за счет которого приобретено жилье.

Взаимозависимыми лицами признаются: физическое лицо, его супруг (супруга), родители (в том числе усыновители), дети (в том числе усыновленные), полнородные и неполнородные братья и сестры, опекун (попечитель) и подопечный (ст. 105.1 НК РФ).

Документы для вычета по ипотечным процентам

Основной налоговый вычет разрешается производить не только по заемным, но и по собственным финансам заемщика. Положим, квартира стоила 3 млн. р. Вы заплатили за нее из собственных финансов половину суммы. Вы получите вычет из своих 1,5 млн. и еще из заемных 500 тыс. р. (еще за один миллион компенсация не предусмотрена).

Во втором случае для продления получения вычета через работодателя человеку нужно оформить в следующем году разрешение на вычет в ФНС еще раз — и оно будет действовать, опять же, до конца года.

Можно сделать копию заявления и попросить кадровую службу сделать на одной из них отметку о получении.

На него могут рассчитывать все люди, купившие недвижимость и уплачивающие налоги. Он предоставляется при покупке объекта за собственные или заемные средства. Он равен максимально 260 тыс. руб. Оформить его можно по месту работы или через ФНС.

Согласно Налоговому кодексу РФ, при покупке недвижимости (квартиры, дома, земельного участка) посредством банковского кредита, Вы можете вернуть часть ранее уплаченных средств. Процедура налогового вычета при покупке квартиры в ипотеку позволяет Вам как собственнику имущества получить возмещение суммы подоходного налога.

Маргунов Е.С приобрёл квартиру в ипотеку, общая стоимость составила 2 450 000 руб.

Размер кредита составил 2 120 000 руб.;
собственных средств 530 000 руб.

В заявлении должны быть приведены реквизиты счета, на которые будет перечислен вычет. Составляется документ по форме, которую предоставят инспекторы ФНС.

Гордеев С.В. взял банковский заём в 2018 году и обзавелся жилищем за 1 940 000 руб.

Размер кредита составил 1 552 000 руб.;
собственных средств первоначального взноса 388 000 руб.

Справку можно получить в банке, в котором Вы оформляли ипотеку. В некоторых банках справку выдают сразу, а в некоторых через несколько дней после письменного запроса (это лучше уточнить в своем банке).

Конечно, большую часть населения интересует размер возможных выплат. Тут нужно сказать, что при расчете вычета во внимание берется только фактическая стоимость жилья, купленного в том числе по ипотеке, и которая составляет не более 2 000 000 руб.
Несмотря на то что законом не предусматривается никаких временных ограничений для обращения за налоговым вычетом, вернуть переплаченный налог вы сможете только после оформления права собственности на приобретенное жилье. Сделать это раньше не получится, поскольку вместе с заявлением о возврате НДФЛ в подразделение ФНС потребуется предоставить, в том числе, правоустанавливающие и платежные документы.

Имущество приобреталось за финансы, выданные в рамках господдержки (материнский капитал/программа военная/для молодых семей/для специалистов).

Следует подчеркнуть то, что имущественный вычет в такой ситуации может предоставляться только единожды за всю жизнь.

Если же после января 2014 года, тогда вычет налога можно распределить в одной пропорции, а «ипотечный» в другой. По умолчанию же всегда делится 50 на 50.

Налоговая инспекция сначала возвращает деньги за налоговый вычет и только потом можно подавать документы на получение вычета по ипотечным процентам. Если вам известно, что в этом году уже точно получите остаток налогового вычета, вместе с документами на налоговый вычет можно дополнительно подать документы и на вычет по процентам по ипотеке.

Михайлов В.В. оформил право собственности на квартиру в марте 2007 года с помощью кредитных средств банка, общая стоимость составила 4 700 000 руб.

Размер кредита составил 3 700 000 руб.;
собственных средств 1 000 000 руб.;
срок кредита 10 лет, ставка 14%.

В любом случае подготавливаются заявителем определенные документы для налогового вычета по ипотеке. Первоначально целесообразно получить вычет за траты на покупку жилья, а только после этого обращаться за льготой по уплаченным процентам.

Оформить такую льготу допускается только при учете многих требований. Они предъявляются даже к кредиту, получаемому для покупки недвижимости. Поэтому должна оформляться для имущественного налогового вычета ипотека. Документы, передаваемые в ФНС, должны выступать доказательством, что был оформлен целевой займ.

Какие документы нужны для вычета при ипотеке?

Непосредственно в кредитном договоре должно быть указано, что средства будут направлены на покупку жилья. Поэтому деньги не выдаются на руки заемщику, а направляются непосредственно продавцу выбранного объекта.

Не получится воспользоваться льготой, если имущество приобретается за счет государства или работодателя.

Стандартные документы для налогового вычета по ипотеке

Первоначально целесообразно воспользоваться базовым возвратом, назначаемым каждому покупателю недвижимости независимо от того, откуда берутся средства на этот процесс. Для этого важно грамотно подготовить правильный список документов для налогового вычета по ипотеке. К ним относится:

паспорта всех собственников недвижимости;

справка 2-НДФЛ, содержащая информацию о размере заработка гражданина, а также о том, какое количество средств было перечислено в ФНС в виде НДФЛ за год работы;

заявление по форме налоговой службы, где указывается, что требуется получить вычет за купленную недвижимость;

грамотно сформированная декларация 3-НДФЛ, содержащая данные о купленном объекте и собственниках, а также в ней производится непосредственный расчет вычета, причем желательно для составления документа пользоваться специальными программами, предлагаемыми ФНС, что упрощает процесс расчета и заполнения декларации;

платежные документы, подтверждающие, что нужные средства были перечислены продавцу недвижимости, причем они могут быть представлены выписками из банка, расписками и другими бумагами;

кредитный договор;

документ, подтверждающий, что право на недвижимость было оформлено на покупателя, причем для этого может использоваться свидетельство о регистрации или выписка из ЕГРН;

график платежей по ипотеке;

если одновременно запрашивается вычет по процентам, то дополнительно в банке берется справка, содержащая информацию о том, какое количество процентов было уплачено заявителем.

Когда квартира приобретается посредством использования льготного кредитования возврат налога при покупке квартиры в ипотеку можно получить по двум статьям:

Из общей стоимости. Сумма рассчитывается как 13% от договорной стоимости. Ограничение выплат -260 т. р. Базовая стоимость объекта составляет 2 млн.р.
Из выплаченных процентов. Общая сумма рассчитывается, как и в предыдущей статье, но ее граничный размер – 390 т.р.

Действие этой программы также распространяется и на сделки, в которых купля-продажа осуществлялась за иностранную валюту (доллары, евро). В таком случае новый владелец квартиры имеет право получить возврат в размере до 13% от суммы сделки по курсу Центрального Банка РФ на основании собранного им пакета документов. Так каких же?

По регионам список документов за квартиру по ипотеке может быть незначительно изменен. Поэтому его рекомендуется уточнить в региональном отделении.

Добкин К.В. приобрёл квартиру в июне 2016 года с помощью ипотечного кредита, общая стоимость составила 2 700 000 руб.

Размер кредита составил 2 100 000 руб.;
собственных средств 600 000 руб.;
срок кредита 10 лет, ставка 14%.

Одним из самых часто задаваемых вопросов является вопрос о том, на вычет в каком размере можно рассчитывать в случае покупки жилья в ипотеку. Поэтому в данной статье мы подробно рассмотрим особенности получения имущественного вычета при покупке жилья с привлечением кредитных средств.

В налоговую службу нужно передать оригинал этого документа, заверенного Вашей подписью.В целях обеспечения оперативности оформления выплат по возмещению НДФЛ, а также во избежание отказов и задержек со стороны контролирующих органов, Вам стоит позаботиться о полноте предоставления всех необходимых документов, а также о правильности их заполнения.

В 2015 году Детнев Л.П. купил квартиру в ипотеку. Согласно условиям ипотеки,он ежегодно выплачивает ипотечных процентов на сумму 100 000 руб. Доходы Детнева Л.П. в год превышают 2 млн. руб. В 2016 году Детнев подал документы в налоговый орган и получил основной вычет и вычет по процентам, уплаченным за 2015 году.

Документы для получения налогового вычета при покупке квартиры

Исключение составляют случаи, когда суммы дохода заявителя достаточно для получения выплат по двум статьям.

Изначальные действия по возмещению возврата подоходного налога на квартиру в ипотеку заключаются в предварительном сборе всех справок. Одновременно с заявлением подаются документы для возврата НДФЛ при покупке квартиры в ипотеку. Оно оформляется согласно установленному образцу и обязательно содержит реквизиты банковского счета для зачисления возмещения по НДФЛ.

Употребить право на вычет могут все работоспособные граждане страны, имеющие официальную трудозанятость. Сюда также относятся пенсионеры и матеря (или лица, заменяющие их), состоящие в отпуске по рождению и уходу за ребенком/детьми. Для получения разрешения на налоговый вычет важно иметь законный доход в последние 12, а пенсионерам – в последние 36 месяцев.

Подскажите пожалуйста,ипотеку оформили в марте 2018 года,сдача дома будет в 3-ем квартале 2019 года.Можем ли мы подать документы на налоговый вычет,пока дом ещё не сдан в эксплуатацию?Заранее спасибо.

Возмещение процентов по ипотечному кредиту

Если Вы заявляете об имущественном вычете впервые, и Ваших доходов достаточно как для получения основного вычета, так и вычета по ипотечным процентам, то помимо документов, приведенных выше, Вам необходимо представить документы на основной имущественный вычет.

Часто складывается ситуация, когда основной вычет уже исчерпан, а сумма, выплачиваемых процентов по ипотеке довольно небольшая. В этом случае Вы можете не подавать документы в налоговый орган каждый календарный год (чтобы сэкономить время), а подавать раз в несколько лет, включив в декларацию все уплаченные за эти годы проценты.
В феврале 2019 года Добкин К.В. всё же обратился в налоговую и вернул налог в максимальном размере 260 000 руб., одновременно с этим он обратился и за возвратом 13% от выплаченных процентов банку.