Ипотека имущественный вычет
Здравствуйте, в этой статье мы постараемся ответить на вопрос: «Ипотека имущественный вычет». Также Вы можете бесплатно проконсультироваться у юристов онлайн прямо на сайте.
Содержание:
В соответствии с налоговым законодательством не допускается оформлять вычет на сумму и на проценты отдельно.
Кстати, не забывайте, что по новому налоговому законодательству каждый из собственников жилья (если их, например, двое — муж и жена) могут получить стандартные имущественные налоговые вычеты в виде 13% с 2 000 000 рублей КАЖДЫЙ, а раньше действовала редакция НК РФ, позволявшая вернуть НДФЛ лишь пропорционально доли в собственности купленной квартиры.
Вы наверное уже знаете, что при покупке квартиры государство предоставляет всем гражданам РФ право вернуть часть уплаченного 13% подоходного налога. Максимальная сумма с которой можно вернуть свои 13% составляет 2 млн. рублей, то есть не более 260 000. Даже если купленное жильё стоит дороже. Если же недвижимость дешевле 2 млн., то вычет рассчитывается исходя из стоимости покупки.
Особенности вычета по военной ипотеке
Таким образом, максимальная сумма вычета (13%) в первом случае составит 260 тыс. рублей, во втором — 390 тыс. рублей. В какой момент возникает право на использование вычета?
В 2017 году Немцов купил земельный участок за 1 500 000 рублей. Чтобы оплатить покупку, он взял кредит в банке, переплатив при этом 700 000 рублей. Заем был нецелевой, т.е. в договоре не указано, что средства были потрачены именно на приобретение недвижимости. Поэтому Немцов не может подать документы на вычет с процентов, но на вычет с основной части долга — может.
Основная часть вычета равна стоимости квартиры. Эта льгота нечем не отличается от обычного вычета при приобретении жилой недвижимости:
- Величина льготы составляет максимум два миллиона рублей. То есть на руки вы сможете получить не более тринадцати процентов от этой суммы — 260 000 рублей.
- Забрать государственную льготу можно только после вступления в право собственности. Если речь идет о долевом участии, то после получения акта приема-передачи имущества. Если заключался договор купли-продажи, необходимо предоставить выписку из ЕГРН.
В 2016 году подписан договор долевого участия, для покупки был взят ипотечных 2 000 000 рублей на 10 лет. Квартира оформлена в собственность в 2019 году. Ставка была установлена в размере 11%. Размер ежемесячного аннуитетного платежа при этом равен 27 550 рублей. Причем в первые месяцы ипотеки, около 18 000 рублей из ежемесячного платежа составляют проценты.
Получать оба вычета одновременно нельзя. Налоговая инспекция сначала возвращает деньги за вычет НДФЛ и только потом за вычет по ипотечным процентам. Когда известно, что в этом году уже точно получите остаток налогового вычета, вместе с документами на налоговый вычет можно дополнительно подать документы за вычет по ипотечным процентам.
Вернуть часть налогов может любой гражданин РФ, который официально трудоустроен, получает «белую» зарплату и платит 13% налог на доходы физических лиц. Это и работники различных организаций, и предприниматели, которые работают по основной системе налогообложения. Пенсионеры также могут оформить возврат подоходного налога, если с момента их выхода на пенсию прошло не более трёх лет.
В соответствии со ст.220 НК РФ имущественные налоговые вычеты можно получить только после заполнения декларации по форме 3-НДФЛ. Информацию для заполнения декларации в виде начисленных и удержанных налогов даёт в бухгалтерию, где работает человек.
Налоговый вычет по процентам, который вы оплатите за год пользования кредитом, окажется гораздо меньше, чем выгода от возврата денег по купленной недвижимости.
Сначала разбираемся с налоговым вычетом
Если официальная зарплата — 100 тыс. рублей в месяц, то сумма налога (13%), выплаченного государству за год, составляет 156 тыс. рублей.
В декларации указывают личные данные физического лица, информацию о доходах и планируемых вычетах. После заполнения этого базового документа, надо подать в отделение ИФНС заявление о возврате. В нём указывают реквизиты банковского счета, на который надо будет перечислить деньги.
Каждый гражданин России и гражданин другой страны, который является резидентом РФ и уплачивает подоходный налог в размере 13%, может претендовать на налоговый вычет при покупке квартиры в ипотеку за проценты по ипотеке. Максимальная сумма, на которую может рассчитывать человек, составляет 260 0000 рублей (вычет по расходам), и до 390 0000 рублей при выплате процентов по ипотеке.
Имущественный вычет при ипотеке можно получить как со стоимости жилья по договору (общая стоимость), так и с расходов на уплату ипотечных процентов.
Перечень документов, необходимых для оформления налогового вычета
Купив жилой объект, российские граждане могут возместить оплаченные налоги по этой недвижимости. Сумма налогового вычета регулируется законодательством.
При оформлении долевой собственности необходимо учитывать, что вычет по ипотеке распределяется согласно доли, указанной в свидетельстве о праве собственности. В другой пропорции оформить нельзя, при этом не важно, кто является заемщиком, кто созаемщиком.
В случае, когда ранее один из супругов реализовал свое право на вычет, то другой супруг имеет право использовать возврат при покупке жилья.
При оформлении долевой собственности необходимо учитывать, что вычет по ипотеке распределяется согласно доли, указанной в свидетельстве о праве собственности. В другой пропорции оформить нельзя, при этом не важно, кто является заемщиком, кто созаемщиком.
В случае получения потребительского кредита физическим лицом как нецелевого кредита, но на эти средства покупает квартиру, то возврат процентов не разрешается.
Хочу оформить налоговый вычет на ипотечную квартиру( купил в 2015г.)сразу на 3 года.Справка 2-НДФЛ за 2018г. с работы есть. А вот за 2017 и 2016г.на руках нет.На сайте «Личный кабинет налогоплательщика»в графе «сведения о доходах» есть копии справок 2-НДФЛ 2016 и 2017г.Будет-ли это достаточно для предъявления в налоговую?
В договоре купли-продажи не указывайте стоимость жилья меньше реальной. Дело в том, что именно с этой суммы делается возврат НДФЛ.
С 2014 года каждый из собственников вправе получить имущественный налоговый вычет в сумме фактически произведенных расходов, но не более 2 млн рублей.
Все документы, включая декларацию нужно заверить электронной подписью, а затем нажать кнопку «отправить».
С зарплат Марины в 2014 году удержали 55 тыс.руб., в 2015 году – 60 тыс.руб., в 2016 году — 65 тыс.руб. Т.е. ее НДФЛ за эти три года составляет 180 тыс.руб.
Имущественный вычет по ипотеке при долевой собственности
Сумма ипотеки у них 2 млн руб., сроком на 10 лет под 13% годовых. В договоре ипотеки указано, что общая сумма ипотечных процентов (переплаты) за все 10 лет ипотеки составляет 1,7 млн руб. Налоговая инспекция может отказать в получении возврата лицам, которые представили о себе недостоверные сведения или неполные документы. Вы имеете право подать документы повторно, учтя все полученные замечания. Обратите внимание, если налоговая инспекция отказывает вам по каким-либо не озвученным выше причинам, вы обладаете правом обратиться в суд и таким способом добиться защиты своих интересов .
Возвратить средства можно и через своего работодателя. Для этого нужно обратиться к нему с письменным заявлением и предоставить подтверждающие документы. В этой ситуации наниматель обращается в ФНС и получает разрешение не выплачивать в течение определённого периода за своего сотрудника подоходный налог.
При покупке недвижимости в ипотеку, собственник имеет право как на основной имущественный вычет (13% от стоимости жилья по договору, но не более 260 тыс. рублей), так и на вычет с расходов на уплату процентов по кредиту (13% от данных расходов).
Новое налоговое законодательство дает право гражданину получать вычет отдельно по основной сумме покупки жилья и отдельно по банковским процентам, чего не было ранее. Первое право вы уже использовали в 2006 году. За квартиру, купленную в 2017 году, вы можете получить вычет по сумме процентов, фактически оплаченных банку за пользованием ипотечным кредитом, но не более 3 миллионов рублей.
Размер зарплаты в данном случае нам не важен, раз уж её хватает на ежемесячный платёж. Имущественный вычет (260 тыс.) за покупку квартиры в данном случае не учитываем (для чистоты примера). Предположим, что им уже воспользовались ранее и утратили на него права.
Налоговый вычет по ипотеке в размере 13% не положен:
- Женщинам, находящимся в декретном отпуске. Только после их официального выхода на работу.
- Тем, кто зарегистрировал ИП по упрощенной схеме.
- Лицам, которые не платят подоходный налог.
В отношении вычета на покупку недвижимости с 2014 года действует другое правило: если вы купили квартиру за меньшую сумму, чем лимит в 2 млн., то остаток вы имеете право перенести на следующую покупку недвижимости и получить весь вычет полностью. То есть доначисление размера вычета будет считаться с оставшейся после покупки первой квартиры суммы.
Если сын не достиг возраста 18 лет, то вы можете предъявлять документы на возврат налога как за себя (на свою долю), так и на долю сына. Но в целом за квартиру вы не сможете возвратить более 260 тысяч рублей по основной сумме (2 000 000 * 0,13) и 390 тысяч рублей по фактически выплаченным банку процентам по ипотеке. Получив эти суммы, вы теряете право в дальнейшем на вычеты.
Возместить финансы может также и тот человек, чьи ежемесячные доходы только частично состоят из «белой зарплаты».
После снова зарегистрировали отношения, можно в этом случае расчитывать на возврат вычета мужу, если собственность оформлена на жену? Спасибо!
Как получить налоговый вычет при покупке квартиры в ипотеку
Для того чтобы получить налоговый вычет при покупке жилья в ипотеку, предлагаем вам воспользоваться онлайн-сервисом НДФЛка.ру. На нашем сайте вы найдете полную информацию о правилах получения возврата по процентам, список необходимых документов и подробное описание процесса.
Все граждане России, которые купили недвижимость в 2015, 2016 и в 2017 году. Важно, чтобы они платили налоги по ставке 13%. Если налоги за последние три года с дохода не платились, то получить вычет нельзя.
Отвечаем на самые популярные вопросы о налоговом вычете на покупку жилья в ипотеку и рассказываем, как проще всего вернуть свои деньги.
Также и Марине. За ипотечный вычный вычет за эти четыре года ей вернули не все 57,2 тыс.руб., а переплату с налогового вычет — 50 тыс.руб. Получается, что в 2017 году ей вернули весь НДФЛ за три года – 180 тыс.руб. Из них 130 тыс. (весь ее налоговый вычет) плюс 45 тыс. (часть ипотечного вычета за четыре года). Ведь больше суммы НДФЛ в качестве вычетов получить нельзя.
Право на имущественный вычет по ипотеке
Также налогоплательщики могут рассчитывать на компенсацию в тех же размерах по расходам, потраченным на обслуживание ипотеки.
Получив налоговый имущественный вычет на приобретение комнаты в 2011 году, вы потеряли право получить его повторно, так как до 1 января 2014 года право вычета предоставлялось только на один объект. Вторая квартира приобретена вами также до принятия нового закона (2014 год) и является вторым объектом.
Но в налоговую все равно придется идти – теперь за получением распоряжения, которое надо будет предъявить по месту работы. В налоговую вы показываете те же документы, что и в первом случае.