Налоговый вычет при погашении ипотеки

Здравствуйте, в этой статье мы постараемся ответить на вопрос: «Налоговый вычет при погашении ипотеки». Также Вы можете бесплатно проконсультироваться у юристов онлайн прямо на сайте.

Содержание:

Первым годом, по доходам которого Вы сможете оформить вычет, будет тот год, в котором Вы:

получили акт приема-передачи по ДДУ,
оформили право собственности по ДКП согласно выписке из ЕГРП.

Законодательство РФ предлагает льготные условия на приобретение недвижимости – квартиры, дома, комнаты, земельного участка, а также долей от этого имущества. Суть льготы состоит в том, что после покупки и оформления сделки вы имеете право на частичный возврат потраченных денег.

Для того чтообы вернуть налог за ипотеку, необходимо обратиться в налоговые органы и заявить свое право на получение налогового вычета: оформить декларацию 3-НДФЛ и приложить сопутствующие документы.

Как получить налоговый вычет после покупки квартиры в ипотеку

Вычет при покупке квартиры и в сумме уплаченных процентов — это два самостоятельных вычета. Их можно получать по разных объектам. Но только при условии, что право на вычет с процентов возникло после 2014 года.
Очередность вычетов можно определять самостоятельно. Нет такого правила, чтобы сначала использовать основной вычет при покупке квартиры, и только потом — с процентов.

Собираясь получить возврат процентов по ипотеке, вы должны подготовить пакет документов, который предоставите налоговой инспекции. Очень удобно, что многие из них можно заполнить онлайн с помощью специальных сервисов в интернете, что в итоге очень сильно экономит время для предоставления документов.

Но все равно вы можете рассчитывать только на вычет с трех миллионов рублей (13% из которой и будут 390 тысяч рублей), а не со всех выплат.

Хотим вас обрадовать – если вы решились на такой ответственный шаг, как покупка квартиры в кредит, – налоговое законодательство для этого варианта предусмотрело льготные условия: возврат налога с процентов по ипотеке.

Вычет может быть не один, а несколько. В том числе за лечение или образовательные услуги в учреждениях, имеющих государственную лицензию. Я в 2014 году проходил обучение на курсах по английскому языку. В течение года собирал чеки об оплате услуг. Получилось 35 960 руб. – с них я и запросил 13% (4675 руб.). Сделал ксерокопию договора с курсами, а также копию всех чеков на одном листе.

Если размер вашей годовой зарплаты меньше 2 млн руб., имущественный налоговый вычет можно распределить на несколько лет.

За 2019 год сумма процентов – 99 196,58 руб. Значит, возврат процентов по ипотечному кредиту составит 12 895,56 руб. За все 15 лет общая сумма выплаченных процентов – 1 235 551 руб. Она находится в пределах лимита, поэтому Смирнов Николай сможет получить 160 621,63 руб.

Максимальный лимит на возврат налога за выплаченные проценты составляет 390 000 рублей – 13% от 3 млн. рублей, лимита переплаты за пользование целевым займом, и это предел. Размер возмещения зависит от фактически уплаченных заемщиком взносов в Налоговую службу.

Например, в 2011 году вы за свои деньги купили квартиру за 2 млн рублей и получили основной вычет по расходам на покупку этого жилья. Потом в 2017 году взяли в банке ипотечный кредит на пару миллионов рублей и купили другую квартиру. Получить основной вычет по расходам на покупку второй квартиры вы уже не можете: лимит в сумме 2 млн рублей дают один раз на всю жизнь.

Не важно, на кого оформлена собственность, и кто является фактическим плательщиком платежей по ипотечному займу. Каждый сможет вернуть 13 % с максимальной суммы. То есть на семью это получится 780 000 руб.

Возврат процентов по ипотечному кредиту не положен:

людям, которые официально не работают и, соответственно, не платят подоходный налог;
людям, временно неработающим или вышедшим на пенсию;
предпринимателям, которые ведут свою деятельность не на основной системе налогообложения;
тем, кто ранее получал имущественный вычет по процентам по ипотеке.

Далее, при последующей продаже ты налетаешь на НДС к уплате 20% со стоимости, если не на УСН. Давай, продолжай советовать в том же духе. Классно же, уменьшить доход на 13%,а потом продать и заплатить 20%. И я тебе по личному опыту скажу, ты заебешься доказывать налоговикам обоснованность своего расхода. Кстати, а ты в курсе, что для использования в ИП тебе надо будет её в нежилое перевести?

Какую сумму налога можно вернуть

Выбор у потенциального заемщика на удивление велик, каждый банк предлагает разные условия ипотеки. В Сбербанке, к примеру, можно взять заем на срок до 30 лет. Процент сейчас плавающий – от восьми на жилье в новостройках до тринадцати для приобретения квартиры на “вторичке”. Конечно, фиксированного процента нет ни в одном случае.

Например, если квартира куплена в 2014 году, а узнали о вычете и подали документы на него только в 2019, то в этом же 2019 году вернут в качестве вычета уплаченные НДФЛ за 2016, 2017 и 2018 года. Если недобрали до положенной суммы, то оставшуюся часть будут возвращена в последующие годы. Советуем внимательно прочитать каждый пример ниже, будет гораздо легче всё это понять.

Государство дает право налогоплательщикам вернуть часть денег, потраченных ими на улучшение жилищных условий. Правом на вычет можно воспользоваться, если человек:

покупает или строит жилье за счет собственных средств;
делает это полностью или частично за счет заемного капитала (ипотечный займ).

Вычет не имеет срока годности и право на него возникает с даты регистрации права собственности на недвижимость. Даже если Вы не знали про вычет, Вы все равно можете его получить, хоть через 10 лет после покупки квартиры. Но возвратить сразу можно только за предыдущие 3 года.

В Налоговом кодексе есть несколько видов вычетов. По статистике самыми “денежными” являются имущественные, потому что предоставляются при купле-продаже недвижимости.

Если вы работаете официально и получаете «белую» зарплату, то платите подоходный налог — 13%. Перечисляет его бухгалтерия, а вы получаете зарплату уже без НДФЛ — налога на доходы физических лиц.

Посмотрев в интернете материалы на эту тему, вы рискуете попасть в водоворот сообщений о судебных исках по отношению к банкам. Все верно – в настоящее время возврат денег банками при погашении кредита до намеченного срока является темой многочисленных судебных разбирательств (причем суды очень часто принимают решения в пользу вкладчиков), но это относится только к отношениям между клиентом и банком.

Если вы взяли не ипотечный, а потребительский кредит и построили на эту сумму дом, воспользоваться возвратом процентов по ипотеке не получится. Даже если у вас будут все бумаги, подтверждающие расходы. Не та цель в договоре ипотеки — нет возврата подоходного налога.

Прибегая к ипотечному кредиту для покупки недвижимости, вы должны знать, что у вас есть возможность получить два вида вычетов. Основной (его еще называют имущественный) вычет будет такой же, как и при обычной покупке жилья – 13% от выплаченной суммы, с «потолком» 260 тысяч рублей. Вместе с этим вам полагается и еще один вычет – по уплаченным кредитным процентам.

Подать документы в налоговую инспекцию можно на следующий год после покупки недвижимости. Когда речь идёт о новостройке, то всё то же самое, но отправной точкой считается дата сдачи дома в эксплуатацию. Например, в 2014 году дом начал заселяться, в 2015 году можно обращаться за вычетом.

В первый рабочий день нового года мы пошли в свои бухгалтерии по месту работы за справкой 2-НДФЛ, в которой указывается доход, полученный за предшествующий год.

Супруги Александр и Марина в 2014 году купили квартиру в ипотеку за 2 млн руб. Квартиру оформили на двоих в совместную собственность.

Второй вариант правоотношений — при котором ИП оптимизирует налог на УСН, в принципе, имеет мало общего со схемой оформления имущественных вычетов гражданином. Расходы на покупку квартиры человеком в статусе ИП, однажды использованные в целях уменьшения налоговой базы по УСН, в дальнейшем не предполагают появления у предпринимателя каких-либо налоговых привилегий.

А до этого — учите матчасть. И слова «Ну и работай пока не выгнали, твое трудится ни что. Любой доход который облагается 13% и подавай на вычет.

Сначала разбираемся с налоговым вычетом

Скажите, пожалуйста, а есть ли сроки давности на получение вычета? Например, если сейчас купить квартиру, через сколько лет еще можно будет подавать на вычет?

Исходя из этого, можно ответить на вопрос «когда можно получить налоговый вычет по процентам по ипотеке».

Так как декларация оформляется в следующем году после получения права собственности (в 2020), реально в 2019 г. вами было оплачено 195 тыс. руб.

Если Вы хотите получить вычет по расходам на покупку квартиры и вычет по расходам на погашение процентов по ипотеке, Вам следует знать, что вычет по процентам будет предоставляться после основного вычета (на покупку квартиры). Т.е. пока Вы не вернете 13 % от расходов на покупку квартиры, Вы не сможете возвращать налог по процентам за ипотеку.

Вычет по процентам при перекредитовании (рефинансировании кредита)

Немного сложнее обстоит дело с максимальной положенной суммой вычета. Максимум можно вернуть — 260 тыс.руб., т.е. 13% от 2 млн. Если квартира куплена после 1 января 2014 года, то каждый собственник имеет право вернуть себе эти максимальные 260 тыс.руб. (пп.1 п.3. ст.220 НК РФ).

Максим, сейчас вы можете оформить налоговый вычет за выплаченные проценты по ипотеке. Получить налоговый вычет за покупку квартиры возможно только после регистрации права собственности.

Ограничения по возмещению НДФЛ за ипотеку накладываются не только в рамках лимита 3 млн. рублей. По законодательству, воспользоваться вычетом за переплаченную сумму заемщик может только один раз. Подайте онлайн-заявку, и вам позвонит налоговый консультант: он подробно расскажет, какие требуются документы. Чтобы отправить их консультанту, вы можете их отсканировать или просто сфотографировать на смартфон.

Когда можно получить налоговый вычет по ипотечным процентам, если не оформлено право собственности? Ответ будет зависеть от того, каким образом приобретается квартира:

путем заключения договора долевого участия. В этом случае дожидаться оформления права собственности не нужно – достаточно получения передаточного акта;
путем заключения договора купли-продажи. Для получения вычета необходимо оформить право собственности на квартиру.

При этом основной вычет от процентов не зависел. Его можно было заявить, даже если ипотеки нет или вычет с процентов получать не планировалось. Но потом все изменилось.

Дальше требуется заполнитель налоговую декларацию по форме 3-НДФЛ. Для многих это очень сложно. За помощью можно обратиться к специалистам, которые за небольшую плату заполнят документ.

Кто имеет право на эти выплаты?

Важно: вернуть всю сумму по договору единовременным платежом допускается только после полного досрочного погашения кредита (или уплаты в срок по окончании ипотеки).

Вернуть часть налогов может каждый, кто платит НДФЛ. Это сотрудники организаций и предприниматели, работающие по основной системе налогообложения.

Супруги Дмитрий и Ольга в 2015 году купили квартиру с помощью ипотеки за 3 млн руб. Квартиру оформили только на Дмитрия. Несмотря на это, Ольга тоже имеет право получить вычет за половину стоимости квартиры. Ведь квартира куплена в браке, значит является совместно нажитым имущество обоих супругов.