Проверка благонадежности контрагента
Здравствуйте, в этой статье мы постараемся ответить на вопрос: «Проверка благонадежности контрагента». Также Вы можете бесплатно проконсультироваться у юристов онлайн прямо на сайте.
Содержание:
Важно уточнить, как долго офис располагается по указанному адресу, и обратить внимание на вывеску (у фирм-однодневок ее попросту не будет). Заметим, отсутствие официального интернет-ресурса – еще не повод для беспокойства. Если же он есть, обратите внимание на дизайн страниц, контент, отзывы клиентов и партнеров.
Информация о проведении в отношении потенциального партнера процедуры банкротства представлена на сайте реестра сведений о деятельности юрлиц (ЕФРСФДЮЛ). Проверить контрагента на нем рекомендуется до заключения договора. Здесь же представлены данные о стоимости активов АО.
В него попадают участники госзакупок, негативно проявившие себя в работе с бюджетными организациями. База по ним регулярно обновляет ФАС РФ. Проверка контрагента по ней требуется при совершении крупной, долгосрочной сделки.
Как проверить контрагента на благонадежность
Федеральная налоговая служба обязала проявлять должную осмотрительность всех участников сделки. Это понятие появилось в практике налоговых споров в 2006 году, и по истечении некоторого времени приобрело гораздо больший смысл, чем в него закладывали изначально. Что же такое должная осмотрительность? Какие существуют способы и сервисы, чтобы проверить агента на благонадежность, разберём в этой статье.
Должная осмотрительность представляет собой своевременную и детальную оценку благонадёжности контрагента.
Нанесение защитного твёрдого воска в подарок при заказе восстановительной полировки кузова для автомобилей Jaguar!
В мире бизнеса, где ставки высоки, а риски еще выше, оценка делового имиджа контрагента становится насущной необходимостью.
Хозяйствующий субъект в процессе функционирования сталкивается с большим количеством обязательств. Неправильное планирование деятельности или внешние экономические причины в конечном счете могут привести к банкротству предприятия.
Налоговой инспекции гораздо проще наказать действующего добросовестного предпринимателя, лишив его возможности на учет произведенных расходов, чем пытаться привлечь к ответственности фирму-однодневку. Вопрос о том, справедлива ли такая позиция, можно назвать риторическим.
Контрагент может запрашивать справки о компании, проверять ее документы, изучать опубликованные сведения. Приведенную информацию можно узнать через Росстат, Статрегистр, Роспатент, Налоговую службу. Можно проверить, фигурирует ли организация в черном списке дисквалифицированных ЮЛ, в реестре недобросовестных поставщиков.
В сложившейся на сегодняшний день судебной практике все чаще можно встретить доводы о необходимости проявления достаточной разумности и добросовестности при заключении сделок и работе с лицами, осуществляющими предпринимательскую деятельность. Начиная сотрудничество с новой организацией, компания сталкивается с необходимостью проверить потенциального контрагента.
Если вы думаете, что это просто сервис для проверки контрагентов, то вы удивитесь, когда узнаете о всех ее…
Компании, которые дорожат своим финансовым состоянием и репутацией, уже давно тщательно проверяют контрагентов перед заключением сделки. Ведь, как говорится в пословице, бережёного бог бережёт, и лучше один раз проверить, чем в будущем потратить кучу денег и времени на судебные разбирательства и восстановление репутации.
Например, при проверке баланса за 3 квартал 2015 года выявлено, что активы составляют 100 миллионов рублей. Тогда любая операция на сумму свыше 25 миллионов рублей, не относящаяся к обычной хозяйственной деятельности, должна быть одобрена учредителем ООО в письменной форме.
Как правило, данный процесс находится в руках службы безопасности, которая и несет всю ответственность в случае возникновения непредвиденных ситуаций.
Достаточно ознакомиться с копиями следующих бумаг:
- ИНН. Минфин рекомендует начинать проверку именно с этого документа – обладая сведениями, указанными в нем, можно проверить их подлинность на официальном сайте ФНС в разделе «Online-сервисы». Функционал позволяет узнать, существует ли указанный ИНН, и какой организации он принадлежит;
- свидетельство о государственной регистрации ООО;
- Устав;
- выписка из ЕГРЮЛ. Ее подлинность можно проверить, сопоставив содержащиеся в ней данные со сведениями, размещенными на сайте ФНС;
- справка об отсутствии задолженности по налоговым платежам.
Перечень документов для проверки благонадежности контрагента
Система «PSB On-Line» позволяет осуществлять удаленное проведение банковских операций по рублевым и валютным счетам физических лиц через интернет.
Проведение данной процедуры проверки особенно рекомендуется в тех случаях, когда Вы принимаете на работу людей, с целью наделить их в дальнейшем правом доступа к составляющим коммерческой тайны Компании. Либо тех лиц, в компетенцию служебных обязанностей которых, входит принятие решений вопросов особо значимых для Вашего бизнеса.
Если обнаружите расхождения, попытайтесь выяснить, являются ли они банальной невнимательностью того человека, который подготовил документы для ознакомления, или же потенциальный партнер намеренно дезинформирует вас.
Проведение данной процедуры проверки особенно рекомендуется в тех случаях, когда Вы принимаете на работу людей, с целью наделить их в дальнейшем правом доступа к составляющим коммерческой тайны Компании. Либо тех лиц, в компетенцию служебных обязанностей которых, входит принятие решений вопросов особо значимых для Вашего бизнеса.
Если обнаружите расхождения, попытайтесь выяснить, являются ли они банальной невнимательностью того человека, который подготовил документы для ознакомления, или же потенциальный партнер намеренно дезинформирует вас.
Индексы 1СПАРК Риски. Информация о своевременности оплаты компанией счетов, её платёжеспособности, а также о том, является ли данная фирма однодневкой, представлена в сервисе в виде трёх индексов.
Как проверить благонадежность иностранных и российских партнеров
Затем необходимо проверить предоставленные сведения в интернете и других доступных источниках информации.
Проверка контрагента по ИНН через интернет: Любое Юридическое лицо в РФ, можно проверить официально через…
Проверка контрагента на благонадежность позволяет владельцам бизнеса и руководителям предприятий обеспечить финансовую безопасность компании.
Проверка иностранного контрагента
Обвинение налогоплательщика в отсутствии должной осторожности и осмотрительности при выборе контрагента – это одна из самых частых претензий, предъявляемых налоговиками. Чтобы признать ваши расходы по сделке документально неподтвержденными, налоговым органам достаточно заподозрить вашего партнера в недобросовестности.
На сайте службы судебных приставов можно бесплатно проверить себя и контрагента по Банку данных исполнительных производств. Проверить это можно по ИНН и наименованию юрлица, а также фамилии собственника и руководителя. При проверке следует обратить внимание, как на перечень непогашенных долгов, так на их характер (бюджет или иные платежи) и сроки.
С чего начать такую проверку, и какие сведения о потенциальном партнере нужно знать, чтобы составить о нем объективное мнение?
Стоит отметить, что отсутствие в нем искомой организации не может свидетельствовать о ее безусловной порядочности, т.к. в него вносятся только организации, принимавшие участие в государственных или муниципальных закупках.
Проверка при оформлении заявки
Итак, электронные сервисы, размещенные на сайтах государственных органов, позволяют проверить добросовестность потенциального контрагента в режиме реального времени и совершенно бесплатно. Кроме того, при сборе сведений об организации, стоит запросить у ее представителя ряд официальных документов, на основании которых можно сделать вывод о ее деятельности.
Шманёв С.В., Егорова Т.Н. Новый институциональный подход к проблемам управления на базе концепции расслоенности экономического пространства // Транспортное дело России. – 2012. – № 6-2. – С. 25-27. Шумаев В.А., Морковкин Д.Е., Незамайкин В.Н., Юрзинова И.Л.
Скромный уставной капитал прямо о неблагонадёжности юрлица ничего не говорит. Даже большие компании часто формируют его в минимальном размере, предусмотренном законом (для ООО — 10 000 рублей). Но значительный размер уставного капитала показывает, что контрагент является безусловно надёжным — если у вас возникнут имущественные претензии, вы сможете компенсировать их за счёт уставного капитала.
Предпринимателю, если он не желает идти на финансовые риски, поможет налоговая проверка контрагента по ИНН. Однако и он сам тоже является чьим-либо деловым партнером, а значит, о собственной репутации также стоит позаботиться.
Перечень необходимых для заключения договора документов
Проверку контрагента налогоплательщик проводит самостоятельно, в противном случае велик риск убытков и санкций со стороны налоговой. Эта позиция закреплена в Постановлении Пленума ВАС РФ №53 от 12 октября 2006 г. Она подразумевает проявление должной осмотрительности при выборе бизнес-партнера и возлагает на налогоплательщика ответственность за получение необоснованной налоговой выгоды.
Серия: Экономика и право. – 2011. – № 2. – С. 65-68. Проблемы устойчивого сбалансированного развития регионов в современных условиях: коллективная монография / Под. ред. Гнездовой Ю.В. — М.: Издательство «Научный консультант», — МАБиУ, 2016. – 227 с. Сорокин Д.Е.
Разбираем два кейса, когда проверка потенциального контрагента помогла заключить выгодную сделку и не…
Теория и практика. Управление цепями поставок: учебник / под ред. Б. А. Аникина и Т. А. Родкиной. – Москва: Проспект, 2013. – 216 с. Шумаев В.А., Чернякова Е.В.
В работе рассмотрены критерии проверки благонадежности делового партнера, с учетом рисков для компании. Особое внимание уделяется нормативно правовой базе при оценке делового партнера.
В результате, возможна ситуация, что как бы вы ни старались, избежать обвинений в том, что вы были неосторожны при выборе партнера, не получится. И все же, стремиться к этому надо.
Обязанность проверять контрагента нигде в законе прямо не установлена. Все дело в постановлении Пленума ВАС от 12 октября 2006 г. N 53. В этом документе приводятся критерии оценки обоснованности получения налогоплательщиком налоговой выгоды.
С. Учет рисков при проверке благонадежности делового партнера // Современные научные исследования и инновации. 2016. № 5 [Электронный ресурс].
Контрагент обязан предоставлять ее для ознакомления всем заинтересованным лицам. Получить доступ к ней для проверки можно и на сайте Росстата.