Имущественный вычет по ипотеке
Здравствуйте, в этой статье мы постараемся ответить на вопрос: «Имущественный вычет по ипотеке». Также Вы можете бесплатно проконсультироваться у юристов онлайн прямо на сайте.
Содержание:
Следовательно, НДФЛ к возврату составит 93 600 рублей (720 000 рублей * 13%). Остаток вычета в размере 1 280 000 рублей (2 000 000 рублей – 720 000 рублей) можно будет перенести на следующие годы.
Как и какие бумаги нужно собрать, и на какую сумму можно рассчитывать, в конечном счете? На эти и многие другие вопросы смогут ответить наши опытные юристы, которые следят за изменениями в законах и помогают оформить выплаты в кратчайшие сроки.
Конечно, можно заняться всем самостоятельно, но тогда придется потратить массу времени и усилий, при этом не будет никакой гарантии положительного решения от налоговой инспекции.
Налоговый вычет при покупке квартиры в ипотеку в 2019 году
Таким образом, максимальная сумма вычета (13%) в первом случае составит 260 тыс. рублей, во втором — 390 тыс. рублей. В какой момент возникает право на использование вычета?
Допускается вычет по расходам на покупку нескольких объектов недвижимости (порядок действует с 2014 года, до 2014-го — только на один объект).
Гражданин, который купил жилье при помощи ипотеки и обратился в другой банк с заявлением на предоставление единовременного рефинансирования ипотеки, тем самым фактически уменьшив основную стоимость выплаты банку процентов, также может обратиться за возмещением процентов согласно первому и второму договору.
Т.е. для оформления возврата налога по процентам по ипотеке дожидаться полного погашения процентов по кредитному договору не нужно. К примеру, он использовал государственную субсидию для первого взноса, а проценты уплачивает самостоятельно.
Супруги Александр и Марина в 2014 году купили квартиру в ипотеку за 2 млн руб. Квартиру оформили на двоих в совместную собственность.
Имущественный вычет при покупке квартиры в ипотеку представляет собой отличную возможность для граждан, регулярно уплачивающих налоги, частично компенсировать расходы, затраченные на приобретение недвижимости.
Если же вы еще не разделили официально доли, то можете это сделать сейчас, увеличив долю в свою пользу, так как у вас зарплата выше, и вы раньше получите выплаты по этой квартире. Но имейте в виду, что официальное разделение долей делается один раз и корректировке не подлежит.
Однако из этого не следует, что остаток нельзя будет получить потом. Для этого будет достаточно обратиться в налоговую службу.
Если официальная зарплата — 100 тыс. рублей в месяц, то сумма налога (13%), выплаченного государству за год, составляет 156 тыс. рублей.
Когда жилье регистрировалось на жену, они с мужем были по Семейному кодексу абсолютно посторонними людьми (в разводе), поэтому жилая недвижимость не является совместной собственностью супругов и принадлежит по закону исключительно супруге, являясь ее добрачным имуществом. Естественно, муж не имеет никакого отношения к этому жилью и не может претендовать на имущественный налоговый вычет.
Получив налоговый имущественный вычет на приобретение комнаты в 2011 году, вы потеряли право получить его повторно, так как до 1 января 2014 года право вычета предоставлялось только на один объект. Вторая квартира приобретена вами также до принятия нового закона (2014 год) и является вторым объектом.
Рассмотрим, как происходит возврат НДФЛ. Напомню, что государством установлен лимит на вычет. Квартира может стоить дешевле ограничения, тогда владелец вернет 13 % со всей ее стоимости, или дороже, тогда возмещение будет максимум 260 тыс. рублей.
Документы для получения имущественного вычета по ипотеке
Обусловлено это тем, что с пенсионных выплат не взимается подоходный налог, поэтому рассчитать вычет не удастся.
Документы для возмещения НДФЛ по ипотеке:
- Заявление на вычет.
- Налоговая декларация. Для ее составления понадобится справка с работы о полученных доходах и удержанных налогах.
- Копии документов, подтверждающих право на приобретенную квартиру или дом (свидетельство о госрегистрации или выписка из ЕГРН, договор о приобретении, акт приема-передачи при долевом строительстве).
- Документы, подтверждающие ваши расходы (расписка продавца, выписка с банковского счета, квитанции к приходным ордерам и др.)
- Копия свидетельства о браке и заявление о распределении вычета между официальными мужем и женой.
Получение имущественного вычета при рефинансировании ипотеки налоговым законодательством не запрещено. Это значит, что независимо от количества перекредитований ипотечных кредитов, за налогоплательщиком сохраняется право на имущественный вычет.
А как же быть пенсионерам, которые получают государственную пенсию, а, следовательно, не уплачивают НДФЛ? Для них действуют особые правила. Они могут подать декларации за 3 последних года своей работы. Такое право есть только у пенсионеров.
Эти же документы нужно будет представить в налоговую инспекцию для получения Уведомления о праве на вычет при последующем обращении за ним к работодателю.
Налоговый вычет можно получить и по стоимости жилья, и по процентам, выплаченным по ипотечному кредиту. Это — два компонента «имущественного налогового вычета». Порядок получения такой: как правило, сначала возвращают налоги по стоимости жилья, а затем по выплаченным процентам по ипотеке.
Из расчетов видно, что даже сумму имущественного вычета на покупку можно будет получить примерно за два года.
При этом Вы можете заявлять суммы уплаченных процентов ежегодно – т.е. указывать расходы на погашение процентов по ипотеке за год в декларации за соответствующий год.
Например, если квартира куплена в 2014 году, а узнали о вычете и подали документы на него только в 2019, то в этом же 2019 году вернут в качестве вычета уплаченные НДФЛ за 2016, 2017 и 2018 года. Если недобрали до положенной суммы, то оставшуюся часть будут возвращена в последующие годы. Советуем внимательно прочитать каждый пример ниже, будет гораздо легче всё это понять.
Немного сложнее обстоит дело с максимальной положенной суммой вычета. Максимум можно вернуть — 260 тыс.руб., т.е. 13% от 2 млн. Если квартира куплена после 1 января 2014 года, то каждый собственник имеет право вернуть себе эти максимальные 260 тыс.руб. (пп.1 п.3. ст.220 НК РФ).
От налогоплательщика требуется только позаботиться о подготовке и подаче необходимых документов, чтобы получить налоговый вычет при покупке квартиры в ипотеку.
Я получал вычет в 2010-2015гг.за покупку квартиры стоимостью 1250тр. без ипотеки. В 2015 году приобрели в ипотеку квартиру за 1000тр. с оформлением собственности на жену. В кредитном договоре я созаемщик. Могу ли я получить вычет с процентов по кредиту или только жена?
Пример. Гражданин получает 60 000 рублей в месяц, его работодатель уплачивает с зарплаты ежегодно 13 %, т. е. 93 600 рублей. При покупке квартиры в ипотеку за 1,7 млн. рублей, гражданин может вернуть 221 тыс. рублей. Следовательно, возврат растянется минимум на 3 года.
Право на имущественный вычет по ипотеке
Другой случай, когда имущество приобретается в совместную собственность с несовершеннолетними детьми. В этом случае родители могут не распределять долю на ребенка, а подать документы на возмещение всей суммы налога.
Ипотечные покупатели жилья могут получить налоговый вычет и по стоимости жилья, и по процентам, выплаченным по кредиту. Нужно учитывать, что с 1 января 2014 года вступили в действие поправки в статью 220 Налогового кодекса: теперь размер вычета по процентам имеет ограничение в 3 млн рублей. Это ограничение не распространяется на тех, у кого право на вычет возникло до 2014 года.
Налогооблагаемой базой являются все доходы гражданина, с которых уплачивается НДФЛ при расчетах на установленную сумму.
Документы, подтверждающие оплату: кассовые чеки, квитанции, платежные поручения, банковские выписки или расписка продавца (необязательно заверенная нотариально).
Полное или частичное использование материалов сайта возможно только при публикации ссылки на источник.
В декларациях за 2016 год о вычетах заявили более 777 тыс. человек, они претендовали на общую сумму в 167,3 млрд рублей, рассказали журналу ЦИАН в Федеральной налоговой службе. За прошлый год официальные статистические данные пока не сформированы.
Означает ли это, что за проценты, выплаченные до получения акта приема-передачи по ДДУ или даты оформления квартиры в собственность по ДКП согласно выписке из ЕГРП, получить вычет не удастся? При этом стоимость покупки значения не имеет. Даже если вы воспользовались вычетом в размере 10 тыс. руб., больше имущественный вычет при покупке жилья вы получить не сможете.
Заявление на возврат налога с реквизитами банковского счета, на который заявителю нужно перечислить деньги.
Выданная работодателем справка 2-НДФЛ о доходах за тот год, за который покупатель жилья хочет вернуть налог.
Если недвижимость приобретается в ипотеку, то, помимо вычета по расходам на ее покупку, заемщик может получить вычет по расходам на погашение процентов по целевому кредиту.
Если же квартира куплена до 1 января 2014 года, то эти максимальные 260 тыс.руб. рассчитаны на всю квартиру и делятся между всеми собственниками по размерам их долей (абз.17 пп.2 п.1 ст.220 НК РФ в ред. Федерального закона от 19.07.2009 N 202-ФЗ). Более подробно о положенной сумме вычета расписано в примерах ниже.
Условия получения процентного вычета
И в том и в другом случае Вы имеете возможность вернуть подоходный налог по процентам, фактически уплаченным до момента оформления права собственности, начиная с первого платежа.
То есть любой человек, оформлявший налоговый вычет с 2001 по 2014 год, больше на него права не имеет. За исключением ситуации, если квартира оплачивалась целиком, а сейчас покупатель берет жилье в ипотеку: тогда повторно подать заявку на налоговый вычет можно.
Для получения налогового уведомления не обязательно ждать окончания календарного года. Документы можно сдавать в любой месяц года.