Налоговый вычет при покупке квартиры менее 3 лет в собственности в ипотеку

Здравствуйте, в этой статье мы постараемся ответить на вопрос: «Налоговый вычет при покупке квартиры менее 3 лет в собственности в ипотеку». Также Вы можете бесплатно проконсультироваться у юристов онлайн прямо на сайте.

Содержание:

Не все граждане знают о возможности получить налоговый вычет при покупке квартиры в ипотеку. Расскажем в статье об условиях возврата налога, способе расчета и других особенностях процедуры.

Реализация права на имущественный вычет подробно описана в положениях главы 23 НК РФ, а также некоторых нормативных актах, корректирующих процесс оформления. Таким образом, ипотечный заемщик сможет вернуть средства, равные двум-трем ежемесячным платежам по кредиту.

Схема получения налогового вычета, называемого также имущественным, определена статьей 220 НК и различными поясняющими письмами от ФНС по некоторым спорным моментам.

Налоговый вычет при покупке квартиры в ипотеку

Если налогоплательщиком за один год было продано несколько объектов имущества, указанные пределы применяются в совокупности по всем проданным объектам, а не по каждому объекту по отдельности.

Если вы стали собственником квартиры или доли в ней за период с 1 января 2008 г. по 31 декабря 2013 г. и решили воспользоваться правом на получение имущественного налогового вычета, то его размер составит сумму фактически произведённых расходов на покупку только одной квартиры (либо доли в ней), но не более 2 млн руб.

Зато ранее выплата была единой. Имеется в виду то, что ею расплачивались также и по кредиту. Главным ограничением являлась единственное недвижимое имущество, в отношении которой ею пользовались. Если предприниматель производил выплаты НДФЛ в рамках общей системы налогообложения, право на 13-процентный возврат сохраняется.

Возврат налога и процентов при покупке квартиры в ипотеку

Доходы, получаемые налогоплательщиком от продажи объекта недвижимого имущества, освобождаются от налогообложения (и декларирования) при условии, что такой объект находился в собственности налогоплательщика в течение минимального предельного срока владения объектом недвижимого имущества и более.

Единственное ограничение – в величине возвращаемой суммы. Она не может превышать размера годовых отчислений НДФЛ, а подавать на возмещение можно каждый последующий год, вплоть до достижения предельного лимита, установленного государством.

Женщинам, находящимся в отпуске по беременности и родам или по уходу за ребенком, возможность оформления возврата налога предоставляется после выхода на работу. Когда жилье приобретается до выхода в декрет, вычет оформляется на налог с доходов, который был выплачен в период между отпуском и приобретением. Оставшуюся часть можно получить после возобновления трудовой деятельности.

Вычет по жилью, купленному до 01.01.2014 г., предоставляется за всю жизнь единожды, не зависит от стоимости, и в дальнейшем для таких лиц уже невозможен. А тот, кто купил квартиру после 01.01.2014 г., и ранее этой даты своим правом не воспользовался, может получать жилищные вычеты при каждой последующей покупке, пока в сумме они не достигнут 2 млн. рублей.

Имущественный вычет, связанный с продажей имущества, в отличие от вычета, связанного с приобретением жилья, можно применять неограниченно.

Налоговый вычет при покупке квартиры заключается в возврате покупателю из бюджета государства части уплаченного им подоходного налога.

Допустим, вы купили квартиру за 2 700 000 рублей. Вернуть налог будет можно только после регистрации права собственности. Размер возвратной суммы равен 260 000 рублей, так как максимально возможно получить вычет только с двух миллионов.

Начиная с 2014 года один человек может использовать вычет несколько раз, но общее ограничение 2 000 000 руб. на человека по прежнему сохранятеся. Если вы купили одну квартиру менее чем за 2 млн. руб., то остаток вычета вы можете использовать при покупке другой квартиры.

Этот вычет может составлять до 3 млн рублей, а значит, вернуть можно 390 тыс. рублей налога (3 000 000*13%).

Если недвижимость приобретается в ипотеку, то, помимо вычета по расходам на ее покупку, заемщик может получить вычет по расходам на погашение процентов по целевому кредиту.

Имущественный вычет по основной части ипотеки ничем не отличается от возврата налога при обычной покупке жилья.

Согласно ст. 220 НК РФ, при использовании в приобретении жилья ипотечных средств можно получить два налоговых вычета: основной и по процентам. Рассмотрим каждый подробнее.

Сейчас встал вопрос о получении налогового вычета за квартиру и по процентам по ипотеке. Подскажите, налоговый вычет считать необходимо на каждого родителя из максимального расчета на каждого по 2 мдн рублей или только 2 млн на объект? Тот же вопрос по процентам с ипотеки? И как быть с тем, что платежи производились поочередно то мамой, то папой, а далее мною?

Налоговый вычет при продаже квартиры менее 3 лет в собственности

Зато если жилье приобретено до 2014 года, но льгота выплачена только за расходы по приобретению, то в случае ипотеки на другую квартиру он вправе рассчитывать на компенсацию для уплаты процентов. Максимальная сумма его применения составит 3 000 000 рублей, а выплата – 390 000 р.

В связи с принятыми изменениями, граждане имеют возможность дополучать неиспользованную часть компенсации при приобретении иных объектов. Право возникало, если по первой квартире ее в размер составил менее установленного предела.

А в это году при подаче декларации за 2015год от нас требуют уменьшить данную графу в два раза в соответствии с заявлением о распределении долей. Вопрос: по закону каждый из супругов получает 13% из 1530000?или из 765000,только из-за этого заявления о распределении,без которого не принимали декларацию??

Поэтому многие, кто подавал документы единожды, хотели бы получить ее еще раз. Но они не знают, можно ли снова рассчитывать налоговый вычет при покупке другой, второй квартиры снова, а может и в третий раз.

От продажи квартиры часть суммы — погашаем ипотеку, остальная часть — покупка квартиры. Никаких налоговых вычетов ранее не использовали. Значит, квартира в собственности менее з-х лет.

Определение размера налогового вычета

P.S. Купив квартиру вы получаете право на имущественный налоговый вычет. Если продажа и покупка квартиры произойдет в одном и том же году, то налог платить вам вообще не придется.

Приобретение недвижимость всегда связано с большими тратами, а в случае покупки с привлечением банковским средств, еще и с дальнейшими финансовыми обязательствами перед кредитором. Облегчить бремя заемщика поможет налоговый вычет при покупке квартиры в ипотеку.

Размер вычета — это сумма ваших расходов, связанных с покупкой квартиры. Однако, она не может быть больше установленного максимального порога в размере 2 000 000 рублей.

Если вы использовали свое право на вычет до 2014 года, новые правила переноса остатка на вас не распространяются.

Когда возникает право на вычет?

Индивидуальные предприниматели не имеют права на вычет, так как не платят подоходный налог. У них другой налог — он не подходит.

Гордеев С.В. взял банковский заём в 2018 году и обзавелся жилищем за 1 940 000 руб.

Размер кредита составил 1 552 000 руб.;
собственных средств первоначального взноса 388 000 руб.

Право на имущественный вычет возникает в году, следующем за годом сделки, и сохраняется несколько лет. Если заемщик не успел вовремя подать на возмещение, он может сделать это сразу за последние три года, предшествующие году обращения в ФНС.

К этому моменту Добкин К.В. ещё не обращался за получением основного вычета, поэтому вычет по суммам уплаченных процентов получить пока также не может.

При приобретении земельного участка (доли) под ИЖС право на вычет предоставляется после получения свидетельства о праве собственности на жилой дом.

С 2014 года супруги могут получить вычет в размере фактически произведенных расходов на покупку квартиры, но в сумме не более 2 млн. руб. на каждого супруга. В отношении предоставления процентов по ипотеке действуют те же правила.

Нет никакого срока давности возврата НДФЛ при покупке квартиры, поэтому получить вычет можно даже спустя годы после ее приобретения. Вот только налог при этом вернут лишь за три года, ближайших к году заявления. Так, сообщив в ИФНС в 2017 году о квартире, купленной пять лет назад, покупатель получит обратно налог, уплаченный только за 2016, 2015 и 2014 годы.

Можете. Просто подготовьте весь необходимый пакет документов и напишите заявление в налоговую на вычет.

Чтобы получить возврат процентов по ипотечному кредиту Вам потребуется:

сначала полностью получить основной вычет в размере 2 000 000 руб. и вернуть 260 000 руб.;
после этого Вы можете обратиться за возвратом 13% от выплаченных процентов.

Добкин К.В. приобрёл квартиру в июне 2016 года с помощью ипотечного кредита, общая стоимость составила 2 700 000 руб.

Размер кредита составил 2 100 000 руб.;
собственных средств 600 000 руб.;
срок кредита 10 лет, ставка 14%.

Для объектов недвижимого имущества, приобретенных в собственность до 01.01.2016, а также для иного имущества (гараж, автомобиль и тд.) – минимальный срок владения остается прежним – 3 года.

Доброго времени суток! В 2008 году получил ипотечный кредит напокупал квартиры. В 2010 получил право собственности с обременением ипотеки. Получил в 2016 налоговый вычет. В этом же 2016 был вынужден рефинансировать кредит с валютного на рублевый. Новый кредитный договор и новая регистрация в Росреестре. Сейчас нахожусь в ситуации, при контрой вынужден продавать квартиру, чтобы вернуть долг банку.

Сумма возврата НДФЛ при покупке квартиры

Основная часть налоговых выплат имеет ограничения, которые действуют в течение года. Однако к имущественному виду это не относится. В отношении него ограничения куда более существенные. Ранее льготой возможно было воспользоваться единственный раз. Можно ли сейчас получить налоговый вычет при покупке второй квартиры второй раз? Существует много разных тонкостей, которые следует при этом учитывать.

Также необходимо отметить, что если сумма покупки составляет менее 2 млн. руб. заявить остаток вычета по другой квартире в будущем будет нельзя, так как данное право было предоставлено гражданам лишь с 01.01.2014г., а в 2011 году (на дату покупки квартиры) остаток вычета переносу не подлежал.
С 2014 года каждый из собственников вправе получить имущественный налоговый вычет в сумме фактически произведенных расходов, но не более 2 млн рублей.